跨境賭博賭資巨大，不法分子往往通過(guò)收購(gòu)或租借大量銀行卡和企業(yè)賬戶(hù)為賭博活動(dòng)收款，非法轉(zhuǎn)移資金，部分涉賭資金涉及跨境流轉(zhuǎn)。涉賭資金無(wú)論以何種模式實(shí)現(xiàn)跨境流動(dòng)都是違法的，協(xié)助他人實(shí)現(xiàn)賭資跨境流動(dòng)也屬于違法。若相關(guān)行為涉及外匯違規(guī)，外匯局將按照《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》規(guī)定進(jìn)行處罰。

1.案件資金渠道非法，通過(guò)地下錢(qián)莊完成涉賭資金非法匯兌和轉(zhuǎn)移；

2.資金用途非法，通過(guò)地下錢(qián)莊非法匯兌和轉(zhuǎn)移的資金均用于境外賭博或償還賭債。

3.資金運(yùn)作手法隱蔽，利用境內(nèi)外多個(gè)賬戶(hù)，通過(guò)拆分、多次劃轉(zhuǎn)等方法規(guī)避監(jiān)管。

案例一：境外個(gè)人段某非法買(mǎi)賣(mài)外匯案

2017年4月至10月，段某利用境內(nèi)賬戶(hù)非法買(mǎi)賣(mài)涉賭外匯資金13筆折合505萬(wàn)港元；2018年5月再次通過(guò)地下錢(qián)莊非法買(mǎi)賣(mài)涉賭外匯資金6筆折合279萬(wàn)港元。

該行為違反《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》第三十二條，構(gòu)成非法買(mǎi)賣(mài)外匯行為。根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》第四十五條，處以罰款102.1萬(wàn)元人民幣。處罰信息納入中國(guó)人民銀行征信系統(tǒng)。

案例二：福建籍林某非法買(mǎi)賣(mài)外匯案

2019年6月，林某通過(guò)地下錢(qián)莊非法買(mǎi)賣(mài)外匯折合290萬(wàn)美元，并將資金用于境外賭博活動(dòng)。

該行為違反《個(gè)人外匯管理辦法》第三十條，構(gòu)成非法買(mǎi)賣(mài)外匯行為。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》第四十五條，處以罰款140萬(wàn)元人民幣。處罰信息納入中國(guó)人民銀行征信系統(tǒng)。

《外匯管理?xiàng)l例》第四十五條：私自買(mǎi)賣(mài)外匯、變相買(mǎi)賣(mài)外匯、倒買(mǎi)倒賣(mài)外匯或者非法介紹買(mǎi)賣(mài)外匯數(shù)額較大的，由外匯管理機(jī)關(guān)給予警告，沒(méi)收違法所得，處違法金額30%以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

《個(gè)人外匯管理辦法》第三十條規(guī)定：境內(nèi)個(gè)人從事外匯買(mǎi)賣(mài)等交易，應(yīng)當(dāng)通過(guò)依法取得相應(yīng)業(yè)務(wù)資格的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)辦理。

《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》第三十二條規(guī)定：外商投資企業(yè)可以在外匯指定銀行辦理結(jié)匯和售匯，也可以在外匯調(diào)劑中心買(mǎi)賣(mài)外匯，其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)、居民個(gè)人、駐華機(jī)構(gòu)及來(lái)華人員只能在外匯指定銀行辦理結(jié)匯和售匯。

請(qǐng)廣大群眾認(rèn)清跨境賭博的騙人本質(zhì)和嚴(yán)重危害，自覺(jué)抵制赴境外或在網(wǎng)上參賭，遠(yuǎn)離非法買(mǎi)賣(mài)外匯、通過(guò)地下錢(qián)莊非法兌換涉賭資金等非法金融活動(dòng)，不斷提高防范意識(shí)和能力。